지출 및 환급 기록

정책 및 원칙

각 스테이크 및 와드는 승인된 지출에 대해 회원들에게 그 비용을 환급해 줄 수 있습니다. 회원들에게 참가비를 내게 하거나 자기 비용으로 물건이나 물품, 임대료나 입장료, 장거리 교통비를 부담하게 해서는 안 됩니다. 여러 회원이 음식을 준비하는 활동은 회원들에게 지나친 부담이 가지 않는 범위 내에서 할 수 있습니다.

비용을 지출하려면 먼저 스테이크 회장이나 감독의 승인을 받아야 합니다. 승인은 구두 또는 서면으로 할 수 있습니다.

환급을 신청하는 회원은 다음과 같이 해야 합니다.

• 청구할 범주를 표시합니다.
• 전자 영수증 또는 청구서(사진 또는 스캔) 또는 실물 영수증을 제출합니다.
  
  • 각 영수증 또는 청구서(벤모, 페이팔 등에서 제공한 것 포함)에는 판매처나 구매 장소, 구매 물품, 금액 및 구매 날짜가 포함되어야 합니다.
  • 각 영수증에는 총금액에서 산출된 필수 세액(판매세, 부가가치세 등)의 내역이 포함되어야 합니다.
  • 영수증이나 청구서를 분실했거나, 전자 방식(벤모, 페이팔 또는 이와 유사한 방식)으로 지불된 자금에 대한 지불 증빙 자료에 판매처나 구매 장소, 구매 물품, 금액, 구매 날짜가 포함되어 있지 않으면, 해당 회원이 이 정보를 서면으로 작성해 제출해야 합니다.

환급 또는 지출 정보는 지도자 및 서기 참고 자료(LCR) 또는 회원 도구에 입력합니다. LCR을 사용하지 않는 단위 조직에서는 지역의 절차를 따라야 합니다.

승인 권한을 지닌 두 명의 지도자가 각 지출을 승인해야 하며, 그중 한 명은 스테이크 회장단 또는 감독단의 일원이어야 합니다. 승인 권한을 지닌 지도자는 본인이 수령인이거나 금식 헌금의 수혜자인 경우 해당 지출을 승인할 수 없습니다.

스테이크 회장 또는 감독은 자신이 최초 승인자가 아닌 경우 각 지출도 검토해야 합니다.

지출을 온라인 자금 이체(EFT)로 지불해야 하는 경우, 서기는 해당 회원이 환급받을 계좌를 기입했는지 확인합니다.(자세한 정보는 여기를 클릭합니다.) 서기는 지출을 LCR 또는 회원 도구에 입력하고 저장합니다. EFT는 은행에서 처리되며, 해당 회원은 자금이 영업일 기준으로 2~4일 내에 입금되어야 한다는 내용의 이메일을 받게 됩니다.

지출을 수표로 지불할 경우, 서기는 적합한 양식과 승인을 받습니다. 서기는 수표를 작성하고 정식 서명을 받습니다. 내용이 완전하게 기재되지 않은 수표에 서명해서는 안 됩니다.

1단계

영수증 또는 청구서가 첨부된 지불 신청서를 받습니다.

2단계 – 지출 입력 탭

지출 정보를 LCR 또는 회원 도구에 입력하고 영수증을 전자 방식으로 첨부하여 각 지출에 대해 두 번째 승인을 받습니다. (금식 헌금을 지불할 때는 금식 헌금 수혜자를 입력합니다.)

3단계 – 지출 승인 탭

각 승인자는 영수증을 검토하고 각 지출을 승인해야 합니다. 영수증이 전자 방식으로 첨부되어 있다면 지출은 교회 컴퓨터에서, 또는 원격으로 승인할 수 있습니다.

수표가 작성되면 수표에 서명합니다.(두 명의 서명이 필요함)

4단계 – 회장/감독의 검토 탭

모든 지출은 회장 또는 감독이 승인해야 합니다. 검토 탭에서 각 지출을 선택하고 검토됨 버튼을 클릭하면 승인된 내용이 표시됩니다.

승인된 지출은 지출 요약 탭에 나타납니다.

영수증을 전자 방식으로 첨부하지 않은 경우, 영수증을 보관해 둡니다.

5단계

온라인 자금 이체(EFT) 지불은 설정된 환급 계좌로 직접 송금됩니다.

수표는 직접 주거나 우편으로 발송합니다. 금식 헌금을 지불할 때는 수표를 수령인에게 우편으로 보냅니다. 회원에게 직접 수표를 주지 않습니다.

회원 도구 절차

지역에 따라 회원 도구에 지출을 기록하는 절차가 다음 지침과 약간 다를 수 있습니다. 문의 사항이 있는 경우, 관리 본부에 연락하시기 바랍니다. 지출 내역은 인터넷 연결 여부와 관계없이 회원 도구에 입력할 수 있습니다. 인터넷이 연결되지 않은 상태에서 정보를 입력하면, 그 정보는 기기에 저장되었다가 인터넷이 연결된 뒤 제출됩니다. 기기를 실제로 사용하지 않을 때는 주의를 기울여 기기를 잠가 두어야 합니다.

지출 입력

단위 조직 지도자와 서기는 다음 단계에 따라서 교회 관련 지출 내역을 제출할 수 있습니다.

• 모바일 기기에서 회원 도구를 엽니다.
• 필요에 따라 교회 계정의 비밀번호와 PIN 번호를 입력합니다.
• 재정 메뉴로 갑니다.
• 메뉴에서 지출을 클릭합니다.
• 추가 버튼(+)을 클릭해 새로운 지출 내역을 시작합니다.
• 목록에서 원하는 수령인을 선택합니다.
  
  • 수령인을 추가하려면, 새 수령인을 클릭하고 필요한 대로 정보를 입력한 다음, 수령인 추가를 클릭합니다.
• 목록에서 지불 유형을 선택합니다.
• 지출 목적을 입력합니다. (목적은 가능한 한 간결해야 합니다. 추가 공간이 필요한 경우, 추가 정보를 별도 문서에 타이핑하거나 수기로 작성해서 영수증과 함께 거래 내역에 첨부하십시오.)
• 목록에서 범주를 선택합니다. 범주가 금식 헌금에 대한 것이면, 수혜자를 선택합니다.
• 금액을 입력합니다.
• 해당하는 경우 다른 범주와 금액을 추가합니다.
• 영수증을 추가하려면:
  
  • 영수증 추가를 클릭합니다.
  • 영수증 이미지를 업로드하거나 기기의 카메라를 사용하여 영수증 사진을 새로 촬영합니다. 사진을 검토합니다.
  • 확인 또는 재시도를 선택합니다.
  • 지불 정보를 검토합니다. 필요한 경우 추가 지불 정보나 영수증을 추가합니다. (더 상세한 설명이 필요하면, 별도의 용지를 사용하여 이유를 기록합니다. 그런 다음 이 문서를 촬영하여 거래 내역에 대한 추가 증빙 자료로 첨부할 수 있습니다.)
• 제출을 클릭합니다.

지출 검토

단위 조직 지도자와 서기는 다음 단계에 따라서 교회 관련 지출에 대한 지불 신청에서 지출 내역을 검토하고 제출할 수 있습니다.

• 모바일 기기에서 회원 도구를 엽니다.
• 필요에 따라 교회 계정의 비밀번호와 PIN 번호를 입력합니다.
• 재정 메뉴로 갑니다.
• 메뉴에서 지출을 클릭합니다.
• 승인 탭의 검토할 지출 섹션으로 갑니다.
• 첨부된 영수증을 포함하여 지출 내역을 검토합니다.
• 필요에 따라 지출 내역을 편집합니다.
• 제출 또는 삭제를 클릭합니다.

지출 승인

승인 권한을 지닌 두 명의 사용자가 각 지출을 승인합니다. 승인 권한을 지닌 사용자는 다음과 같습니다.

회원 도구에서 지출 승인은 영수증이 전자 방식으로 첨부된 지출에 대해서만 진행될 수 있습니다. 영수증이 전자 방식으로 첨부되지 않은 지출은 LCR에서 승인해야 합니다.

단위 조직 지도자와 서기는 다음 단계에 따라서 교회 관련 지출을 승인할 수 있습니다.

• 모바일 기기에서 회원 도구를 엽니다.
• 필요에 따라 교회 계정의 비밀번호와 PIN 번호를 입력합니다.
• 재정 메뉴로 갑니다.
• 메뉴에서 지출을 클릭합니다.
• 승인 탭의 승인할 지출 섹션으로 갑니다.
• 첨부된 영수증을 포함하여 지출 내역을 검토합니다.
• 지출 내역을 수정하려면 편집을 클릭합니다.(이유를 입력한 후 편집합니다).
• 승인 또는 거부를 클릭하여 절차를 완료합니다.(이유를 입력한 후 거부합니다)

거부된 지출

지출이 승인 과정에서 거부되면 거부 탭에 나타납니다. 해당 지출은 승인받기 위해 편집한 후에 다시 제출할 수 있습니다. 더 이상 필요하지 않은 지출 내역은 삭제할 수도 있습니다.

지역에 따라 거부된 지출을 검토하고 처리하는 절차가 다음 지침과 약간 다를 수 있습니다. 문의 사항이 있는 경우, 관리 본부에 연락하시기 바랍니다.

• 모바일 기기에서 회원 도구를 엽니다.
• 필요에 따라 교회 계정의 비밀번호와 PIN 번호를 입력합니다.
• 재정 메뉴로 갑니다.
• 메뉴에서 지출을 클릭합니다.
• 거부 탭으로 갑니다.
• 거부 탭에는 정보를 추가해야 하거나 수정해야 하는 거부된 지출 목록이 모두 표시됩니다.
• 지출을 편집하려면 거부된 지출을 클릭합니다. 참고: 지출을 삭제해야 하는 경우, 지출에서 삭제를 클릭합니다.

영수증 검토를 포함하여 편집이 완료되면 제출을 클릭합니다. 해당 지출은 승인받기 위해 제출됩니다. 또는 수혜자 선택을 클릭합니다.

LCR 절차

지역에 따라 지출을 기록하는 절차가 다음 지침과 약간 다를 수 있습니다. 문의 사항이 있는 경우, 관리 본부에 연락하시기 바랍니다.

지출 입력

1. LCR 메뉴 바에서 재정을 클릭한 후, 지출을 클릭합니다.
2. 지출 입력을 클릭한 후, 해당하는 지불 유형을 선택합니다. 참고: 단위 조직에 지불 유형이 한 가지만 있는 경우에는 지불 유형을 선택하는 옵션이 없을 수 있습니다. 대부분 지역에서 기본 지불 유형은 “온라인 자금 이체(EFT)”입니다.
3. 참조 번호가 자동으로 제공되지 않는 경우 참조 번호란에 참조 번호를 입력합니다.
4. 날짜가 자동으로 제공되지 않는 경우 날짜란에 날짜를 입력합니다.
5. 수령인란에 수령인 이름을 입력하거나 드롭다운 화살표를 클릭하여 목록에서 수령인을 찾습니다. 수령인이 목록에 없는 경우, 단위 조직 밖을 포함합니다 상자를 클릭하거나, 수령인 추가를 클릭하고 수령인 정보를 작성하여 그 사람을 새로운 수령인으로 추가합니다. 참고: 단위 조직에서 EFT 지불을 이용할 수 있고, 수령인이 은행 계좌 정보가 없는 교회 회원일 경우, 수령인에게 본인의 교회 계정에 로그인한 후 ChurchofJesusChrist.org/donations/#/settings에 있는 지출 환급 계좌 섹션에 정보를 추가하도록 요청합니다. 참고: 교회 회원에게 선불 지급을 하는 경우, 예 옵션을 선택합니다. 선불 지급의 경우, 이 시점에서는 영수증을 업로드할 필요가 없습니다. 대시보드와 단위 조직 재정 명세서에는 단위 조직 지도자에게 영수증을 확보하면 업로드하라고 알리는 조치 항목이 표시됩니다.
6. 목적란에 지출 목적을 기재합니다. 참고: 교회가 구매에 따르는 판매세나 기타 세금을 내야 하는 곳에서는 첫째 범주가 세금 관련 범주입니다.
7. 금액란에 지출액을 입력합니다. 참고: 교회가 구매에 따르는 판매세나 기타 세금을 내야 하는 곳에서는 총액에서 세금을 뺀 액수가 지출액입니다.
8. 둘 이상의 범주에 대해 지불해야 하는 경우, 다음 범주란을 클릭한 후, 7번째 단계를 반복합니다.
9. 금식 헌금 지출에는 수혜자 선택란에 지원을 받는 회원의 이름을 입력하거나 드롭다운 화살표를 클릭하여 목록에서 수혜자를 찾습니다. 수혜자가 목록에 없는 경우, 단위 조직 밖을 포함합니다 상자를 클릭하거나 수혜자 추가를 클릭하고 수혜자 정보를 작성하여 그 사람을 새로운 수혜자로 추가합니다.
10. 영수증을 전자 방식으로 첨부하려면, 파일 선택을 클릭하여 영수증 이미지를 찾거나 파일을 영수증 업로드 영역에 끌어다 놓으면 됩니다. (파일을 정확한 영역 위로 끌어오면 해당 칸에 표시가 됩니다.) 스마트폰을 사용하여 지출을 입력하는 경우, 내장 카메라를 사용하여 영수증 사진을 찍어 추가할 수 있습니다.
11. 검토를 클릭하여 영수증을 확인한 후, 저장을 클릭합니다. 참고: 지출 내역을 저장하기 전에 업로드한 각 영수증을 검토해야 합니다.
    

지출 승인

승인 권한을 지닌 두 명의 사용자가 각 지출을 승인합니다. 승인 권한을 지닌 사용자는 다음과 같습니다.

지출을 전자 방식으로 첨부된 영수증 없이 승인하려면:

1. 지출 페이지 또는 대시보드에서 지출 승인을 클릭합니다.
2. 종이 영수증으로 지출 승인을 클릭합니다.
3. 목록의 각 지출 옆에 있는 상자를 선택하거나, 목록에 있는 모든 지출을 선택하는 경우 그 열의 맨 위에 있는 상자를 선택합니다.
4. 승인을 클릭합니다.
5. 해당하는 경우, 선택된 지출을 승인하려면 승인 권한을 지닌 두 명의 사용자가 교회 계정 사용자 이름과 비밀번호를 LCR에 입력해야 합니다.
   

전자 방식으로 첨부하는 영수증으로 생성된 지출을 승인하려면:

1. 지출 페이지 또는 대시보드에서 지출 승인을 클릭합니다.
2. 첨부된 영수증으로 지출 승인을 클릭합니다.
3. 첨부된 영수증 검토를 클릭합니다.(지출 내역을 승인하기 전에 먼저 각 영수증을 검토해야 합니다.)
4. 영수증으로 지출 내역이 제대로 증빙이 되면 수락을 클릭합니다. 그렇지 않으면, 거부를 클릭합니다. 참고: 지출을 거부할 경우, 지출을 거부하는 이유를 기재합니다. 그러면 해당 지출은 보류 중인 지출 탭에 나타나며, 편집 또는 삭제할 수 있게 됩니다.
5. 승인을 클릭합니다.
6. 승인을 클릭하면 교회 계정 사용자 이름과 비밀번호를 입력하라는 메시지가 나타납니다. 지출을 두 번째로 승인하는 사람은 지출을 최초로 승인한 사람을 확인할 수 있습니다. 지출을 승인하는 사람 중 한 명이 스테이크 회장이나 감독이 아닌 경우, 지출 내용이 최종 승인을 위해 감독의 검토 탭 또는 회장의 검토 탭에 나타납니다.
   

지출 검토

모든 지출은 감독이나 스테이크 회장의 승인을 받아야 합니다. LCR에서 각 지출은 전자 방식으로 승인됩니다. 스테이크 회장이나 감독이 이전 단계에서 지출을 승인했다면, 이 페이지에는 지출이 나타나지 않으며 스테이크 회장이나 감독이 더 이상 어떤 조치를 취하지 않아도 됩니다.

1. LCR 메뉴 바에서 재정을 클릭한 후, 지출을 클릭합니다.
2. 감독의 검토 탭에 승인되지 않은 모든 지출 목록이 나타납니다. 참고: 단위 조직이 스테이크, 지방부 또는 지부인 경우, 이 탭의 이름은 “회장의 검토”입니다.
3. 각 지출의 세부 내용을 검토합니다. 전자 영수증이 있을 경우, PDF 아이콘이 표시됩니다.
4. 지출을 승인하려면, 각 지출 행의 확인란을 클릭한 후에 검토됨을 클릭합니다.
   

보류 중인 지출

지출이 승인 과정에서 거부되면 보류 중인 지출 페이지에 나타납니다. 그 지출은 승인받기 위해 편집 후에 다시 제출할 수 있습니다. 더 이상 필요하지 않은 지출 내역은 삭제할 수도 있습니다.

지역에 따라 보류 중인 지출을 검토하고 처리하는 절차가 다음 지침과 약간 다를 수 있습니다. 문의 사항이 있는 경우, 관리 본부에 연락하시기 바랍니다.

1. LCR 메뉴 바에서 재정을 클릭한 후, 지출을 클릭합니다.
2. 보류 중인 지출 탭에는 정보를 추가해야 하거나 수정해야 하는 거부된 지출 목록이 모두 나타납니다.
3. 지출을 편집하려면 참조 번호를 클릭합니다. 참고: 지출을 삭제하려면, 지출 열에 있는 휴지통 아이콘을 클릭합니다.
4. 지출 편집을 완료하면 변경 사항 저장하기를 클릭하고 승인받기 위해 제출합니다.